Regnskab 2024 og 2025
Bemærk at da vi er overgået til et nyt regnskabsprogram i perioden er der i perioden sket en ændring i konteringsplanen
| Regnskab 2024 | Regnskab 2025 | |
| INDTÆGTER | ||
| Fagforeningstilskud | -12.251.028 | -12.882.338 |
| Aktivitetsbevillinger | 0 | -38.201 |
| INDTÆGTER I ALT | -12.251.028 | -12.178.769 |
| UDGIFTER | ||
| Generalforsamling, bestyrelse mv. | 432.386 | 395.124 |
| TR/FTR/LTR | 832.723 | 965.658 |
| Sagsbehandling og rådgivning af medlemmer | 0 | 3.350 |
| Medlemstilbud, hvervning og fastholdelse | 772.145 | 371.272 |
| Profession og vilkår | 341.158 | 318.865 |
| Kommunikation, informationsmaterialer | 2.953 | 50.291 |
| Administration og kontorhold | 436.709 | 379.400 |
| Gager, pension og lønsumsafgift | 8.640.700 | 9.240.969 |
| Lokaleomkostninger og ejendom | 981.456 | 716.815 |
| Øvrige omkostninger, henlæggelser og renter | 53.945 | 51.752 |
| UDGIFTER I ALT | 12.494.176 | 12.493.497 |
| RESULTAT (- = overskud) | 243.148 | -427.042 |
Regnskab 2024
2024 blev afsluttet med et underskud på 243.149 kr. Det var lavere end det budgetterede underskud på 839.658 kr. Baggrunden skal ses i lyset af den beslutning, som generalforsamlingen traf i 2022, om bevidst at budgettere med underskud i både 2023 og 2024 for at finansiere en særlig organiseringsindsats. Set i det lys vurderede ledelsen årets resultat som tilfredsstillende.
Indtægterne udgjorde 12,57 mio. kr., hvor hovedparten kom fra fagforeningstilskud. Medlemstallet og dermed tilskudsgrundlaget var stabilt gennem året.
Udgifterne fordelte sig således:
Aktivitetsudgifter: 2,38 mio. kr.
Gager mv.: 8,81 mio. kr.
Administrationsomkostninger: 1,59 mio. kr.
Ved årets udgang udgjorde egenkapitalen 3,78 mio. kr., hvilket fortsat gav fagforeningen et solidt økonomisk fundament.
Regnskab 2025
Mod forventning endte 2025 med et overskud på 427.042 kr., selv om der ved den seneste generalforsamling var lagt op til, at BUPL MidtVestjylland fortsat kunne have et underskud som følge af prioriteringen af organisering og medlemsindsatser. Fagforeningen stod allerede ved udgangen af 2024 med en solid økonomi og en egenkapital på 3,78 mio. kr. Overskuddet i 2025 har derfor ikke blot fastholdt den økonomiske styrke, men yderligere øget fagforeningens økonomiske robusthed og handlemuligheder fremadrettet.
De samlede indtægter steg til 12,92 mio. kr., blandt andet som følge af et højere fagforeningstilskud.
Udgifterne fordelte sig således:
Aktivitetsudgifter: 2,10 mio. kr.
Gager mv.: 9,24 mio. kr.
Administrationsomkostninger: 1,12 mio. kr.
Ifølge ledelsesberetningen skyldes overskuddet primært et lavere lønforbrug end budgetteret. Det hænger blandt andet sammen med vakante stillinger og personaleændringer i dele af året. Det er samtidig vigtigt at understrege, at det lavere lønforbrug ikke skyldes et lavere aktivitetsniveau.
Egenkapitalen steg fra 3,78 mio. kr. til 4,21 mio. kr., hvilket yderligere styrker fagforeningens økonomiske robusthed.
Samlet vurdering
Ser vi på 2024 og 2025 under ét, er der tale om en positiv økonomisk udvikling.
2024 var præget af den bevidste beslutning om at prioritere organisering og medlemsindsatser, hvilket medførte et planlagt underskud. Trods underskuddet stod fagforeningen fortsat økonomisk stærkt med en egenkapital på 3,78 mio. kr.
I 2025 var forventningen fortsat, at prioriteringerne kunne medføre et underskud. Mod forventning endte året imidlertid med et solidt overskud på 427.042 kr. Det har yderligere styrket egenkapitalen og dermed fagforeningens økonomiske robusthed og handlemuligheder.
Samtidig er gælden reduceret, og likviditeten forbedret. Ved udgangen af 2025 står BUPL MidtVestjylland derfor med en sund og stabil økonomi, som giver et stærkt grundlag for det fortsatte faglige og organisatoriske arbejde.